Инвестиции — основа развития компании

Содержание
  1. Инвестиции для неинвесторов — объясняем на пальцах
  2. Чем полезна инфляция: история и современность
  3. Деривативы как основа экономики
  4. Что такое инвестиции
  5. Акции
  6. Индивидуальный Инвестиционный Счёт (ИИС)
  7. Паевой Инвестиционный Фонд (ПИФ)
  8. ПАММ-счет
  9. Структура инвестиционного проекта как основа для дальнейшего развития бизнеса
  10. Определение понятия
  11. Цели проектов
  12. Что влияет на проект
  13. Классификация понятия
  14. По срокам реализации
  15. По объемам финансовых вложений
  16. По сферам деятельности
  17. По форме реализации
  18. По норме доходности и степени риска
  19. Структура инвестиционного проекта
  20. Жизненный цикл
  21. Оценка инвестиционного замысла
  22. Реализация проектов
  23. Расчет экономической эффективности
  24. Риски инвестиционных идей
  25. Инвестиционная деятельность предприятия простыми словами
  26. Суть инвестиционной деятельности предприятия
  27. Типы и виды инвестиционной деятельности
  28. Направленность инвестиционной деятельности предприятия
  29. Субъекты инвестиционной деятельности
  30. Инвестиции в основной капитал — основа развития предприятия
  31. Инвестиции в основной капитал и их направления
  32. Инвестиции в основной капитал: виды и структура
  33. Инвестиции в основной капитал — их источники
  34. Внутренние источники финансирования
  35. Внешние источники финансирования
  36. Инвестиционная политика предприятия
  37. Инвестиции в основной капитал на основе стратегии
  38. Привлечение инвестора
  39. Учет инвестиций в основной капитал
  40. Риски инвестиционных проектов
  41. Подводя итог

Инвестиции для неинвесторов — объясняем на пальцах

Инвестиции - основа развития компании

Инвестиции простыми словами: человеческим языком о том, что такое инвестиции, как на них зарабатывают и в чем их суть.

Частный капитал имеет одно пренеприятное свойство. Если ничего с ним не делать, то он медленно, но неуклонно усыхает. Есть только два способа спасти его: работать, работать и работать или использовать сам капитал как вложение в новый проект, причем не обязательно в свой собственный.

Тем более, что можно это делать коллективно, распределяя ответственность и тем повышая гарантии выживаемости вашей инвестиции. Но сначала разберемся, почему капитал должен быть постоянно в работе.

Далекий от финансовой сферы человек нередко издает зубовный скрежет при слове «инфляция». Причем чем дальше человек от финансовых решений, тем скрежет громче и злее.

Терять свой капитал на пустом месте не хочет никто, но придется такого человека огорчить: не будь инфляции, он вообще мог бы остаться без заработка, и тем более без сбережений.

Чем полезна инфляция: история и современность

На самом деле это очень полезная вещь. Отсутствие инфляции означает в первую очередь отсутствие роста производительности труда, новых технологий и увеличения рабочих мест. Фиксированные цены мало чем отличаются от натурального обмена времен первобытно-общинного строя.

Очень низкая инфляция уже начала наблюдаться во время расцвета греческих городов, затем ускорилась в Древнем Риме, но все равно была настолько низкой, что на протяжении всего Средневековья ее можно было заметить за время жизни целого поколения.

Достаточно было появиться первым станкам и паровым машинам, как резкое увеличение количества товаров и массовая потеря рабочих мест впервыеподстегнула инфляцию.

В этом плане золотая монета — не лучший капитал: ею не пообедаешь, а промышленные товары на обмен резко подешевели.

Продукты питания все же почти полностью зависят от природы, а не от машин и рабочих рук, но требуются всегда: цены на них растут — да здравствует инфляция.

Всплеск цен на самом деле приостанавливает перепроизводство, восстанавливая баланс между возможностями покупателя и алчностью производителя/продавца. То есть инфляция является необходимым «злом».

СССР уже попробовал жить по Госплану, в рамках которого процент инфляции даже изредка был отрицательным по команде сверху…

Но возникает вопрос, как сохранить сбережения, а еще лучше — заработать, если инфляция постоянно удешевляет деньги?

Деривативы как основа экономики

Наличность можно закопать или спрятать под матрасом. Но уже в начале 20-го века все страны мира отказались от «золотого стандарта» — эдакого эталона цен в золоте/серебре. В ход давно вошли банкноты, то есть самые простые «деривативы».

Дериватив — это товар, состоящий из денег или других деривативов. Если вы дали в долг под процент и получили взамен расписку, то эта расписка и является деривативом.

Вы можете ее обменять у соседа на молоток или колбасу, например, если сосед согласится. По сути расписка стала заменой наличности.

Самая обычная банкнота как раз и является простейшим деривативом [bank-note (англ) — банковская запись]. Это банковские беспроцентные расписки, которыми население обменивается.

Очевидно, что долг можно продать по дешевке, если должник не слишком кредитоспособен, но хочется спасти хоть что-то из предоставленного кредита. Или дороже, если у должника превосходная репутация, а процент ведь капает со временем.

Собственно на этом и построено почти все инвестирование: от облигаций до фондовых паев и предметов искусства. Вы предоставляете вместе с множеством таких же мелких инвесторов свой капитал под процент крупному предприятию.

Что такое инвестиции

Существуют два вида заработка на капитале: инвестиции в стиле «рантье» и инвестиции в стиле «брокера».

Рантье — самый простой способ: сдача квартиры не требует объяснений. Покупка антиквариата, нумизматических и филателистических коллекций ничем не отличается кроме того, что доход вы получите единоразово, но через большой срок.

Зато активный режим брокера имеет десятки подвидов.Обычному гражданину доступны почти все из них, иногда даже вообще без юридических и нотариальных хлопот.

Акции

Купить можно любые российские акции на любую сумму и стать совладельцем, претендуя на процент от прибыли. Лучше всего делать вложения через брокера, который является посредником между вами, биржей и компанией-эмитентом.

Достаточно установить программу с платформой для торговли, открыть счет, выбрать акции и сделать вложение.

Важно:Вы не сможете просто так сделать вложение в акции иностранных компаний. В РФ уже несколько лет действует закон«О Квалифицированном инвесторе»,который требует от покупателя капитала минимум в 6 млн рублей.

Чтобы избежать это ограничение крупнейшие брокерские площадки имеют иностранную регистрацию — пусть вас это не пугает. Зато через какой-нибудь Форекс-Клаб вы можете покупать иностранные активы так же, как покупали бы российские.

Доход может составлять 20-40% от вложений за счет стоимости самих акций. Добавьте к этому возможные дивиденды, ведь компания зарабатывает, и вы получаете свой процент прибыли, как совладелец.

Индивидуальный Инвестиционный Счёт (ИИС)

Это «надстройка» к предыдущему методу, но с господдержкой и более простая в использовании. Любой трудоустроенный или оформивший ИП
гражданин может положить любую сумму на ИИС и выбирать одну из опций у крупных брокеров.

Обычно это:

  • Депозит (гарантированное начисление от 5,5% в год);
  • Консерватор (брокер торгует за вас только гособлигациями и акциями госкомпаний — до 15-20% в год);
  • Оптимальный режим (в торговый портфель выбираются только известные старые компании и госбумаги — доход до 30% в год);
  • Агрессивный режим (до 50% в год).

Кроме простоты есть вкусные добавки от государства, из-за чего и нужно иметь «белый» доход или ИП. Если на вашем ИИС находится от 5 до 400 тыс рублей, то вы получаете налоговый вычет в 13%.

Государство фактически прощаетвам подоходный налог на этот вид дохода.

Паевой Инвестиционный Фонд (ПИФ)

Кроме государственного пенсионного фонда (ПФР) существуют и частные фонды. ПИФы играют роль очень богатых инвесторов, ведь пенсионные деньги копятся постоянно, а выплачиваются через несколько десятилетий, причем из фонда уходит небольшой процент на выплаты текущих пенсий.

ПФР и ПИФы накапливают такие огромные суммы, что могут вкладываться в очень масштабные проекты вроде тысячекилометровых Ж/Д — и автодорог, постройки электростанций, разработки месторождений… Такие проекты всегда окупаются долго, но гарантированно.

Паями можно управлять точно так же, как и акциями. Причем выбирать подходящие ПИФы намного проще. Достаточно посмотреть историю развития и доходности каждого фонда, сделать вложение в паи, подождать и продать, когда они подорожают.

Или оставить себе в качестве дополнительного капитала — частной пенсии. Например, газета «Ведомости» еженедельно публикует огромную таблицу курсов, акций и ПИФов, включая процент доходности каждой позиции.

Однако средняя доходность вложений в ПИФысоставляет всего около 10% в год. Дивиденды как таковые не выплачиваются. И каждая операция по вводу и выводу денег в пай сопровождаются комиссией 0.5-1%. Поскольку это инструмент инвестирования лет на 10 и больше, то эти нюансы несущественны.

ПАММ-счет

Это уже настоящий способ «ленивого инвестирования». ПАММ-счёт (Percent Allocation Management Module — модуль управления процентным распределением, англ.) — это общая копилка для торговли на валютной бирже.

Суть инвестиций проста:

  • Управляющий (трейдер) вкладывает на счет крупную сумму и приглашает соинвесторов, то есть вас.
  • Вы, на основе независимого рейтинга, решаете сколько вы можете доверить свой капитал этому трейдеру: кто-то может быть успешным рисковым парнем, а кто-то сверхконсервативным, но за несколько лет не допустившим ни одной ошибки.
  • Трейдер торгует как обычный брокер на разнице валют, но решает все самостоятельно. Однако он рискует не только вашим, но и своим собственным капиталом, поэтому его решения будут на порядок взвешеннее, чем у обычного брокера.

Поскольку кроме трейдера в счет могли вложить капитал несколько участников, то вы получаете свой процент прибыли соответственно вашей доле вложений.

Поскольку это торговля на валютном рынке, то результат торговли виден сразу. Прибыль у самого консервативного брокера составляет 5-6% в месяц (!) от суммы вложенного капитала, агрессивные торговцы могут заработать более 100% в месяц (!).

Начинать можно с $10, вкладывать можно в любое количество ПАММ-счетов, но нужно внимательно выбирать трейдера.

Остальные методы требуют достаточно серьезных знаний в сфере инвестиций, существенного начального капитала и опыта.

Например, попытка самостоятельно стать брокером на любой международной бирже обойдется вам не менее чем в $50 тыс (стартовый капитал для инвестиций), причем вы не будете самостоятельным трейдером, а лишь войдете в команду.

Зато все перечисленные выше методы инвестиций доступны абсолютно любому человеку с минимальным капиталом. Акции — достаточно рискованная вещь, а вот ПИФы давно себя зарекомендовали как консервативный надежный метод инвестирования.

ПАММ-счета являются высокорисковым способом заработка, но трейдерами в них становятся те участники валютных бирж, которые давно уже занимаются этим профессионально — в этой сфере репутация в стоит в разы дороже денег.

Оригинал статьи находится здесь: https://sibso.ru/invest/311-chto-takoe-investicii-prostymi-slovami.html

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5d37058246f4ff00ad45b10b/investicii-dlia-neinvestorov--obiasniaem-na-palcah-5d384311118d7f00c4c77ab7

Структура инвестиционного проекта как основа для дальнейшего развития бизнеса

Инвестиции - основа развития компании

Бизнес юрист > Открытие бизнеса > Планирование развития компании через структуру инвестиционного проекта

Развитие бизнеса компании невозможно без реинвестирования средств. Главным инструментом для того, чтобы составить план проведения мероприятий, оценить их стоимость, а также привлечь необходимые ресурсы является инвестиционный проект, структура которого должна быть четко и полно описана.

Определение понятия

Инвестиционный замысел представляет собой документ или комплекс мероприятий, подразумевающих вложение средств в расширение или модернизацию деятельности компании, нацеленный на конкретный эффект, определенный во времени.

Подобные проекты составляются как для крупных, так и для малых компаний, которые нацелены на развитие деятельности. Экономический смысл инвестирования – вложение части прибыли в качестве задела для ее роста в будущем.

Описание проекта по инвестированию в компанию должно обязательно включать информацию о:

  • сути нововведений
  • новой технологии (производства, сбыта, маркетинга и пр.)
  • расчетах необходимых вложений
  • экономических эффектах
  • дальнейших перспективах развития

Этот документ содержит в себе бизнес-план, однако является более полным и широким описанием того, на что и почему тратит деньги бизнес. Часто в нем содержится проектно-сметная документация и иные подробные материалы, описывающие суть вложений.

Цели проектов

идея при разработке проекта – осуществление намеченных изменений. Применительно к инвестиционному проекту выделяют две основные:

  • расчет срока окупаемости и прибыльности вложений для собственника
  • приведение доказательств в пользу того, что заемные средства будут возвращены для стороннего инвестора

В этом документе указываются также риски от реализации, план действий, а также целевые и промежуточные показатели, которые могут быть ориентиром для оценки эффективности и надежности.

Основная цель составления инвестиционного замысла – увеличение прибыли от бизнеса после его завершения. В этом заинтересованы все: и собственник, и инвестор.

Что влияет на проект

Инвестиционные идеи зависят от многих факторов внутренней и внешней среды организации:

  • нормы законодательства
  • общественное мнение
  • опыт руководства
  • наличие успешной стратегии
  • финансовое состояние компании
  • динамика рынка
  • наличие собственных или внешних научных разработок
  • активность конкурентов
  • экономические факторы

На проект влияют как исчисляемые, так и качественные параметры. Только комплексный учет ситуации позволяет создавать успешные замыслы с высокой нормой доходности.

Классификация понятия

Инвестиционный проект – универсальный документ, который разрабатывается в различных вариантах. Выделяют несколько классификационных признаков, по которым проводят их дифференциацию. Такое разделение нужно для собственников и инвесторов, чтобы понимать сроки, объем вложений, масштабы сферы деятельности и формы реализации.

По срокам реализации

В зависимости от длины горизонта планирования различают:

  • краткосрочные замыслы (обычно до 12 месяцев)
  • среднесрочные проекты (сроком от 1 до 5 лет)
  • долгосрочные инвестиции (более 5 лет)

Например, в среднесрочном проекте на 3 года основной объем вложений приходится на 1 год реализации, а отдачу следует планировать лишь к концу 3 года и даже позже.

По объемам финансовых вложений

Сумма вложений – достаточно специфический параметр, который, в первую очередь, зависит от масштаба инвестора. Условно проекты можно разделить на:

  • малые
  • средние
  • крупные
  • глобальные

Крупные и сверхкрупные замыслы зачастую реализуются с участием банковских кредитных линий либо субсидий со стороны государства.

Обзор инвестиционных замыслов на видео:

По сферам деятельности

Этот классификационный признак отражает сферу, в которой происходят изменения за счет мероприятий, заложенных в инвестиционном проекте:

  • промышленные, если происходит перестройка процессов производства товаров и оказания услуг
  • организационные, если пересматриваются бизнес-процессы в компании
  • социальные, если целью является снижение издержек за счет социальной сферы
  • маркетинговые, если вложения проходят в сферу продаж и продвижения продукции фирмы

Кроме этого, сфера деятельности может отражать ту грань предпринимательской деятельности, на которую делается ставка в развитии:

  • строительство новых объектов (зданий, сооружений, заводов, инфраструктуры и пр.)
  • покупка активов
  • производство товаров и услуг
  • модернизация существующих технологий
  • перепрофилирование или освоение новых рынков
  • внедрение инновационных идей
  • развитие цифровых направлений

По форме реализации

Форма воплощения плана мероприятий в жизнь состоит в понимании того, каким образом распределяется участие инвесторов:

  • частные проекты (расходы полностью ложатся на фирму или группу компаний)
  • государственно-частное партнерство (когда расходы делятся между организацией и федеральными или региональными органами власти)

Подготовка презентации проекта на видео:

По норме доходности и степени риска

Проекты отличаются также по соотношению доходности и степени риска. У каждого инвестора свои представления об оптимальном соотношении. В обобщенном представлении выделяют:

  • менее рисковые, но и мало доходные проекты
  • средние по степени риска и доходности
  • высокодоходные или венчурные инвестиции, которые характеризуются высокой степенью риска

При обращении в банк за кредитными средствами обязательно учитываются все параметры инвестиционной идеи. От их совокупности зависит окончательная процентная ставка за пользование заемными средствами.

Структура инвестиционного проекта

В зависимости от специфики инвестиционного замысла, некоторые разделы в структуре могут добавляться или исключаться. При укрупненном рассмотрении обязательно должны быть описаны:

  1. Краткое описание идеи или резюме.
  2. Описание компании и отрасли.
  3. Описание продукта или услуги.
  4. Подробное описание предложения с приведением расчетов.
  5. Обоснование финансово-экономической эффективности вложений.
  6. Заключение об эффективности вложений в конкретный проект.
  7. Приложения (учредительные документы, бухгалтерские расчеты, информация об авторских правах, маркетинговые планы и т.д.).

Приведенная структура является примерной и может быть значительно расширена в процессе проработки плана мероприятий и документации.

Жизненный цикл

Как и любой четко описанный проект, инвестиционный замысел имеет четко обозначенные во времени этапы реализации, которые можно назвать его жизненным циклом:

  • разработка идеи и концепции
  • сбор, описание и структурирование информации
  • представление проекта инвестору
  • непосредственная реализация
  • подведение итогов (утилизация результатов или разработка следующего инвестиционного проекта)

Долговременный, сложный и ответственный этап – стадия реализации. Успех или провал всего проекта определяет этот период.

Оценка инвестиционного замысла

Этот важный этап особенно значим для принятия инвестиционного решения. Вне зависимости от того, кто проводит оценку (сторонний инвестор либо собственники компании), к учету обязательны следующие параметры:

  • общая сумма инвестиций, необходимая для запуска проекта (чем выше сумма, тем более серьезно подходят к рассмотрению нюансов)
  • срок окупаемости (чем они меньше, тем более охотно инвесторы пойдут на такую сделку)
  • внутренняя норма доходности (чем она выше, тем с большей долей вероятности инвестор согласится на вложение средств)
  • степень рискованности (инвесторы по-разному относятся к риску. Важно это учитывать и искать нужный вариант)

Ни один инвестор не хочет потерять средства, так же как и инициатор замысла. Однако, понимание того, насколько быстра должна расти прибыль проекта, дает возможность запускать не только консервативные идеи, но и достаточно новаторские предложения, которые в случае удачной реализации могут принести многократный рост показателей.

На этапе оценки определяются достоинства и недостатки, а также шансы на успешную реализацию.

Среди методов оценки наиболее распространены математический и аналитический.

Реализация проектов

Стадии реализации можно представить в следующем виде (см. таблицу 1).

НаименованиеОписание
ПрединвестиционнаяСбор материалов для обоснования инвестиций – до 1.5% от вложений
ИнвестиционнаяНепосредственное финансирование затрат – до 90% от вложений
ЭксплуатационнаяПолучение прибыли – проинвестировано 100%
ЛиквидационнаяПодведение результатов – анализ

Структура инвестиционного замысла на видео:

Расчет экономической эффективности

Окончательный результат – главной ориентир при реализации. Скорость исполнения важна, но окончательный вывод об успешности сроится на основе финансовых показателей. Среди них основными являются:

  • чистый денежный поток (NPV)
  • индекс рентабельности (PI)
  • внутренняя норма доходности (IRR)
  • дисконтированный срок окупаемости

Процесс дисконтирования крайне важен в оценке среднесрочных и долгосрочных проектов, так как учитывает снижение стоимости денег за счет инфляции.

По окончании реализации замысла возможны три экономических результата:

  • убыток, при этом получение меньшей нормы прибыли, чем было заявлено, тоже является отрицательным результатом
  • выход в ноль
  • получение установленной нормы или сверхприбыли

Риски инвестиционных идей

Риски сопутствуют любому замыслу. Оперативный способ определения уровня риска строится на соотнесении показателе:

  • рентабельности
  • финансовой устойчивости
  • требуемого уровня риска

Обычно риски сравнивают с характером инвестиций (см. таблицу 2).

Уровень риска
НизкийРасширение производства на базе освоенной технологии
СреднийВложения в увеличение продаж продукции
ВысокийВывод на рынок нового продукта
НаивысшийНаучный исследования и инновационные технологии

Как управлять рисками, смотрите на видео:

Структура инвестиционного проекта представляет собой технологию по описанию замысла развития компании. Пользователи этой информации – как внутренние, так и внешние участники. Без составления такого плана невозможно предсказуемое развитие бизнеса. Структура регламентирована и полно раскрывает картину будущего в экономических критериях, привязанных к конкретным временным срокам.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: https://PravoDeneg.net/biznes/strukturu-investitsionnogo-proekta.html

Инвестиционная деятельность предприятия простыми словами

Инвестиции - основа развития компании

Предприятия являются основными структурными элементами экономики государства. Эффективность и мощь государственной экономики зависит от вида и объёма выпускаемой продукции, а также производственных затрат.

В условиях рыночной экономики развитие предприятий основывается на конкуренции между компаниями внутри своего государства и иностранными компаниями. Конкуренция способствует снижению производственных затрат, поиску новых методов, технологий и продуктов. А это невозможно осуществить без инвестиций.

Инвестиционная деятельность помогает предприятиям развиваться, без неё их существование станет проблематичным.

Суть инвестиционной деятельности предприятия

Термины «инвестиционная деятельность» и «инвестирование» являются синонимами. Инвестирование занимает основное место в экономических процессах и предопределяет общее развитие экономики любого предприятия.

Инвестиции помогают увеличить объём производства, способствуют росту доходов, развитию отрасли или компании, которая добилась успехов в конкурентной борьбе и максимально удовлетворяет спрос на определённые товары или услуги.

Полученные доходы накапливаются и увеличиваются, производство расширяется, предприятие процветает. Происходит непрерывное повторение этого процесса.

Так инвестирование само обуславливает рост и расширение воспроизводства за счёт доходов, полученных эффективным распределением.

Причём чем больше степень эффективности инвестиций, тем больше растут доходы и значительней размер накоплений, которые опять можно вкладывать в производство.

Инвестиционная деятельность является важнейшим элементом общей стратегии развития предприятия.

Её суть заключается не только в сохранении, но и в развитии и усовершенствовании производственно-технического и экономического потенциала, которое достигается расширением воспроизводства основных фондов, реконструкцией и техническим перевооружением, внедрением более современной техники, автоматизацией производственного цикла.

Цель инвестиционной деятельности предприятия – внедрение рационального и эффективного метода хозяйствования, а также финансирование объектов для получения значимой финансовой отдачи (дополнительного дохода). Ведущими экспертами выделяются несколько задач инвестирования:

  • определить участки хозяйствования, которые необходимо развивать и внедрять специальные инвестиционные проекты;
  • установить источники инвестирования и способы их покрытия;
  • разработать инвестиционный проект и внедрить его в хозяйственную деятельность предприятия;
  • оценить результаты внедрённого проекта и определить риски развития негативных событий.

Объекты инвестиционной деятельности предприятий могут быть:

  • вновь созданными и модернизируемыми основными фондами и оборотными средствами;
  • ценными бумагами;
  • целевыми денежными вкладами;
  • научно-технической продукцией;
  • другими объектами собственности;
  • имущественными правами;
  • правами на интеллектуальную собственность.

Одни инвестиции увеличивают собственный капитал (приобретение акций для получения дивидендов, банковские вклады для получения процентов), другие – расширяют производственную базу приобретением земли и оборудования, капитальным строительством.

На выбор направленности вложений оказывают влияние множество обстоятельств:

  1. Инвестиционный климат в государстве.
  2. Кредитная политика.
  3. Производственно-техническая база промышленных организаций.
  4. Степень развития инфраструктуры рынка.
  5. Уровень развития системы привлечения капиталовложений, налогообложения, законодательной базы в области инвестирования.

Типы и виды инвестиционной деятельности

Направленность инвестиционной деятельности предприятий бывает двух основных типов:

  1. Внутренней, включающей в себя расширение производственной мощности, внедрение современной техники и реконструкцию производства, увеличение количества производимой продукции, выпуск новой продукции.
  2. Внешней, предполагающей покупку ценных бумаг и компаний.

Основная задача инвестиционной деятельности предприятия состоит в увеличении капитала. Путей приумножения капитала множество. Существует три формы инвестирования в капитал:

Форма инвестицийОписание
МатериальнаяЭта форма инвестирования подразумевает вложения в основной капитал компании и её оборотные средства. Увеличить капитал можно на существующей технической производственной базе, то есть увеличить масштаб производственной деятельности. Чаще всего такие компании производят продукцию, пользующуюся повышенным и неудовлетворённым спросом. Подобным инвестициям характерна известная заранее эффективность и небольшая степень риска.Увеличение капитала на усовершенствованной технической производственной базе является совместной инновационной и инвестиционной деятельностью предприятия. Такая деятельность предполагает высокую степень эффективности вложений и достаточно большие риски
ФинансоваяИнвестирование в денежной форме направляется на покупку ценных бумаг на фондовых рынках с целью получения дополнительной прибыли. Собственные акции компании реализуются, чтобы получить необходимые инвестиции в основной и оборотный капитал.Этот вид инвестиционной деятельности характеризуется нерегулярным характером и возникает периодически в качестве дополнительного источника инвестиций (когда необходимо финансировать серьёзные изменения в производстве)
НематериальнаяЭта форма включает товарные знаки на производимые товары, патенты и изобретения, международные торговые марки. При получении торговой марки на мировых рынках значительно увеличивается рыночная стоимость капитала компании. Однако, чтобы получить торговую марку продукция проходит международную сертификацию в соответствии с мировыми стандартами качества. Это рассматривается как инвестиция в капитал компании, которая создаёт эту продукцию. Нематериальные инвестиции заключены в оплате процесса получения торговой марки. Также рассматриваются как инвестиции предприятия в нематериальной форме: приобретение ноу-хау, патента или франшизы на товар

Направленность инвестиционной деятельности предприятия

Существует несколько направлений инвестирования предприятия:

  • расширение производственной мощности. Увеличивает потенциал компании, способствует росту объёма производимой продукции, выпуску новых видов продукции, и в итоге, росту доходов. Расширение действующего предприятия является инвестированием, предполагающим строительство новых подразделений основного производства, дополнительных участков и цехов. Чаще всего расширение производства осуществляется в соответствии с новой технической основой. Это значит, что кроме экстенсивного увеличения мощности действующего предприятия повышается и степень технической оснащённости производства;
  • техническое перевооружение. Это направление означает, что на отдельном предприятии или его подразделении заменяется действующий парк оборудования на более современный с высокими технико-экономическими характеристиками. При этом замена производится без расширения производственных площадей;
  • реконструкция. Так называются мероприятия по замене морально устаревшего и физически изношенного оборудования, а также по совершенствованию и перестройке зданий. Обычно реконструкция предприятия проводится по причине диверсификации производства и освоения новых видов продукции. Это способствует значительной экономии капитальных вложений, использованию имеющейся квалифицированной рабочей силы для выпуска новой продукции без привлечения дополнительных кадров. Мероприятия по реконструкции помогают расти техническому уровню производства и быстро осваивать производственные мощности. Техническое перевооружение и реконструкция считаются более эффективными по сравнению с новым строительством и имеют более прогрессивную структуру капитальных вложений. Происходит обновление активной части основных фондов без больших затрат на строительство нового сооружения;
  • рост выпуска продукции. Увеличение производства продукции способствует получению больших доходов и завоеванию значительной доли рынка, что даёт возможность влиять на него. Выпуск новых видов продукции помогает диверсифицировать производство. Это позволяет снизить риски, которые вызывают колебания спроса на отдельные виды товаров.

Субъекты инвестиционной деятельности

Так как предприятия обычно не имеют достаточно ресурсов, чтобы поддерживать производство на уровне быстроразвивающегося рынка, они всегда должны решать двойную задачу: во-первых, представить будущим инвесторам необходимость модернизации или введения новых основных фондов, а во-вторых, доказать привлекательность и эффективность инвестиционного проекта.

Субъектом инвестирования предприятия может быть:

  1. Инвестор.
  2. Заказчик.
  3. Подрядчик.
  4. Пользователь объекта капитального вложения.

Немного подробнее о субъектах инвестиционной деятельности предприятия:

Субъект

Источник: https://VFinansah.com/investment/invest-deyatelnost-predpriyatiya

Инвестиции в основной капитал — основа развития предприятия

Инвестиции - основа развития компании

Большинство рассматривает инвестиции в основной капитал в качестве вложения финансовых средств на продолжительный период, чтобы получить отдачу и выгоду в будущем. Подобные инвестиции представляются как различные операции с целью грамотного управления активами компании.

Основная цель — приумножить доход от деятельности предприятия. На начальном этапе обязательно нужно обозначить время, которое понадобится для одного или нескольких шагов в своем развитии.

Для увеличения производственных мощностей можно использовать как деньги, так и всевозможные активы.

Одно из определений в отношении инвестиций в основной капитал звучит следующим образом — это расходы направленные на выполнение работ, связанных со строительством объектов, расширением, реконструкцией и восстановлением основных фондов, которые должны увеличить их первоначальную стоимость и способствовать получению большей прибыли для организации.

Современный рынок устроен таким образом, что на первый план в деятельности любой компании выходит ее конкурентоспособность.

Сегодня недостаточно создать предприятие, сделать его успешным, начать получать стабильный доход и на этом успокоиться.

Если не вкладывать средства в развитие, а именно инвестиции в основной капитал, то вскоре могут обойти конкуренты, а доход значительно уменьшится. Более того, предприятие может закрыться.

С самого начала деятельности компании нужно разработать и действовать в рамках определенной стратегии, нацеленной на увеличение прибыли. Помогут этому процессу самые разнообразные активы как материального, так и нематериального характера. Они установят гибкую ценовую политику, создадут возможность освоить новые рынки, усовершенствовать производственные процессы.

Инвестиции в основной капитал и их направления

Перед тем как начать инвестиции, нужно выбрать ту часть основного капитала, куда вы намерены вложить средства. Такой подход будет способствовать дальнейшей продуктивности работы компании и притоку финансовых средств. Принято выделять несколько направлений для инвестиций, на котором может сосредоточить внимание руководство компании.

– Реальные долгосрочные инвестиции. Инвестор вкладывает средства в возведение и реконструкцию новых объектов: здания, производственные сооружения, склады. На это может понадобиться несколько лет, и только спустя это время компания получит первый доход.

– Краткосрочные инвестиции. Например, предприятие обновляет оборудование (станки, механизмы), улучшает производство. В данном случае доход можно получить достаточно быстро, но он будет небольшим в отличие от предыдущего направления.

– Выпуск акций или кредитование. При выпуске ценных бумаг компания решает несколько задач: поднимает свою репутацию, привлекает вкладчиков, ускоряет свое развитие. Предоставление кредитов с небольшим процентом также станет источником дохода, который можно пустить в производство.

– Оформление документации. Компания оформляет разрешения на работу, это могут быть лицензии, сертификаты, патенты и т.п. Инвестиции помогут увеличить стоимость продукции, а у клиентов появится дополнительная уверенность в устойчивости компании.

Инвестиции в основной капитал: виды и структура

Основной капитал предприятия также приравнивают к основным средствам, объектам капитала, участвующим в материальном производстве. В структуру капитала могут входить различные такие объекты:

– технические и производственные сооружения и здания;

– станки, механизмы и конвейерные линии;

– исследовательские приборы;

– транспорт, любые его виды — самолеты, поезда, автомобили, спецтранспорт;

– скот, в случае с сельскохозяйственным производством мясо-молочной продукции.

В цену продукции любой компании заложены затраты на все перечисленные основные средства. Покупая товар, человек платит все соответствующие издержки, связанные с приобретением оборудования, его техническим обслуживанием, модернизацией и проведением всех сопутствующих работ.

Структура инвестиций в основной капитал чаще всего связана с материальными объектами, но встречаются и нематериальные активы в виде авторских прав, патентов, товарных знаков. К примеру, изобретатель усовершенствовал работу конвейерной линии и получил патент. Компания его покупает и тем самым увеличивает производство.

Инвестиции в основной капитал можно классифицировать по видам экономической деятельности. Подобное разделение нужно учитывать не только с точки зрения теории, но и практики. Владельцу компании важно понимать, в какую сферу инвестировать, чтобы получить доход и спрогнозировать ситуацию на краткосрочный период в несколько лет. Классификация выглядит следующим образом:

– промышленное производство;

– сельскохозяйственное производство;

– сфера строительства;

– транспортная сфера;

– связь и коммуникации;

– здравоохранение;

– образование.

Инвестиции в основной капитал — их источники

Предприятие всегда самостоятельно определяет источники инвестиций в основной капитал и берет во внимание показатели своей работы.

Ответственные сотрудники всегда находятся в поиске возможностей для инвестиций, именно они должны знать все про источники, в качестве которых могут выступать различные производственные инструменты, активы и отчисления.

Чаще всего инвестиционные источники подразделяются на два направления — внутреннее и внешнее.

Внутренние источники финансирования

Они более всего доступны, можно легко определить их объем не только в конкретный период времени, но и на среднесрочную перспективу. Обычно определяют два внутренних источника.

1. Коммерческий доход предприятия. Чистую прибыль компания, как правило, вновь вкладывает в производственный процесс, это называется реинвестированием. Однако есть еще одна экономическая модель, которую используют в неблагоприятный период, связанный с риском неокупаемости инвестиций, — сбережение средств.

2. Амортизационные расходы. В данном случае это финансы, которые накапливает компания на содержание и ремонт оборудования. Все механизмы стареют и изнашиваются, в связи с этим в цену продукции заложены издержки на ее износ. Активы копятся и впоследствии выступают отдельным источником финансирования будущих инвестиций

Положительный момент в отношении внутренних источников состоит в том, что они принадлежат компании, фирма распоряжается ими по желанию, но порой требуется дополнительное финансирование и тогда прибегают к источникам внешним.

Внешние источники финансирования

Они гораздо менее доступны и объемы у них большие.

Вариантов много: банковские кредиты, займы у сторонних организаций, иностранные инвестиции, выпуск ценных бумаг, бюджетные субсидии разного уровня, пожертвования со стороны разного рода юридических лиц.

Сами по себе подобные источники требуют большого внимания и осторожности. Стоит только просрочить кредит или не возвратить займ, сразу последуют санкции в виде штрафов и даже могут привести к банкротству предприятия.

Инвестиционная политика предприятия

Для получения стабильного дохода в компании должна быть инвестиционная политика.

Следуя ей можно привлекать и вкладывать активы и применять для этого все возможные варианты, и главное в этом процессе — инвестиции в основной капитал. Они являются основой для развития бизнеса компании и ее процветания.

При разработке инвестиционной политики нужно уделять внимание различным издержкам и включать их в расходы. Эффективность политики включает следующие составляющие.

– основные и оборотные активы;

– резервный фонд и объем накоплений;

– закупка нового оборудования;

– реализация запланированных проектов;

– направление прибыли на цели инвестирования;

– поиск дополнительных источников для инвестиций;

– учет расходов и доходов, их разницу;

– контролирование налоговых выплат;

– реинвестирование.

Инвестиции в основной капитал на основе стратегии

Помимо грамотной инвестиционной политики в компании должна существовать стратегия развития. Во много от нее зависит сроки существования предприятия.

Те корпорации, которые строго следуют стратегии, работают десятилетиями и имеют высокую заслуженную репутацию. В стратегии определены пути инвестирования и темпы применения активов в дальнейшем.

Существует ряд решений в рамках стратегии предприятия, которые учитываются при инвестициях в основной капитал.

– определение планов по инвестициям в основной капитал;

– структурирование бюджета компании;

– влияние микроклимата в компании на рост доходов;

– влияние экономической ситуации в стране на рост доходов;

– выбор источников для привлечения средств

Наращивание основного капитала всегда поможет реализации стратегии в правильном направлении. Если удается умножить основной капитал за короткое время, это скажется на росте темпов производства.

Привлечение инвестора

Мы уже упоминали, что инвестиции в основной капитал требуют использования внутренних и внешних источников. Не всегда в самой компании есть достаточное количество средств для необходимых инвестиций.

В этом случае понадобится внешний инвестор, но его необходимо заинтересовать.

Для этого в первую очередь потребуется бизнес-план и инвестиционный договор, именно на эти документы нужны будут потенциальному инвестору.

В бизнес-плане должны быть указаны цели инвестирования, их обоснование; необходимая сумма для реализации проекта; сроки его осуществления; время необходимое для возврата средств; доход по окончанию проекта. Договор предусматривает написание всех прав и обязанностей участников. При составлении необходимо учесть все риски, поскольку всегда существует вероятность неудачи.

Не важно сколько лет действует предприятие на рынке, для инвестора срок работы не будет основным аргументом. Нужно доказать, что при помощи конкретного бизнес-плана в плюсе окажется он сам, показать ему конкретный доход. Вполне возможно указать специальные условия для инвестора в дальнейшем, когда ваш план успешно реализуется, это могут быть ежемесячные выплаты или владение долей бизнеса.

Учет инвестиций в основной капитал

Органы исполнительной власти России на основе существующего законодательства уделяют особое внимание правильному учету инвестиций в основной капитал. Существуют отдельные методики, которые достаточно сложны для понимания. В частности, если капитал уже создан и отражается в учете, на него распространяются действия приказа Министерства финансов №91н.

Если основные средства еще не учитываются, то это другой приказ Минфина — №94н. Статистикой таких вложений в стране занимается Росстат.

На основе своих методик он выпускает сборник, где указываются макроэкономическое развитие, динамика прямых инвестиций, развитие условий инвестиционной деятельности, анализ ресурсов для инвестиций, капиталовложения в основные средства по разным направлениям деятельности и многое другое.

Риски инвестиционных проектов

Сфера инвестиций невозможна без рисков, бояться их не стоит, а вот учитывать нужно обязательно. Риски делятся на две группы: одни можно определить в качестве систематических, где учитываются неблагоприятные события, другие связаны с факторами несистемного характера. Неблагоприятные события могут негативно сказаться на развитии проекта. Среди них выделяют:

– операционные риски представляют неблагоприятные факторы технического характера — перебои с поставкой электроэнергии, повреждение инженерных коммуникаций, производственные травмы и аварии;

– рыночные риски касаются неблагоприятных ситуаций той сферы экономики, в которой работает предприятие;

– финансовые риски связаны с высокими темпами инфляции и изменениями в ценах на валюту. Высокая стоимость валюты является проблемой, если фирма пользуется импортной техникой.

Ко второй категории относят риски, которые невозможно определить заранее или предотвратить: форс-мажорные обстоятельства, природные катаклизмы, военные конфликты и прочее.

Подводя итог

Инвестиции в основной капитал позволяют расширять и развивать бизнес, это главный, а порой, единственный способ для развития своего дела и его распространения на новые рыночные территории.

Привлеченные капиталы используются для модернизации оборудования, привлечения высококвалифицированных специалистов и выпуска новых товаров на рынок.

Заниматься инвестициями в основные активы нужно профессионально, последовательно и осмотрительно.

Источник: https://tradeallcrypto.com/investments/fixed/

Все HR- сотруднику
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: